Pinigų plovimo prevencijos tobulinimo kryptys
Bataitytė, Jurgita |
Freitakas, Eduardas | Recenzentas / Rewiewer |
Ivaškevičiūtė, Laura | Darbo gynimo komisijos pirmininkas / Thesis Defence Board Chairman |
Freitakas, Eduardas | Darbo gynimo komisijos narys / Thesis Defence Board Member |
Jurevičienė, Daiva | Darbo gynimo komisijos narys / Thesis Defence Board Member |
Kanapickienė, Rasa | Darbo gynimo komisijos narys / Thesis Defence Board Member |
Mačerinskienė, Irena | Darbo gynimo komisijos narys / Thesis Defence Board Member |
Tamošiūnienė, Rima | Darbo gynimo komisijos narys / Thesis Defence Board Member |
Magistro baigiamajame darbe analizuojamas pinigų plovimas ir prevencijos priemonės bei pateikiamos tobulinimo kryptys. Pirmoje darbo dalyje pateikta pinigų plovimo koncepcija, pristatyti pinigų plovimo proceso modeliai, taip pat aptariamas teisinis reglamentavimas ir specifinės kovos su pinigų plovimu priemonės, taikomos finansų įstaigose. Antrame skyriuje apžvelgiami mokslininkų, tyrusių pinigų plovimo prevenciją, darbai, sudarytas konceptualus pinigų plovimo prevencijos modelis ir pateikta tyrimo metodika. Trečioje dalyje kiekybiniu aspektu analizuojami pranešimų apie įtartinas pinigines operacijas ar sandorius skaičiaus duomenys Lietuvoje ir JAV, diskutuojami ekspertinio vertinimo rezultatai bei pateikiamos pinigų plovimo prevencijos tobulinimo kryptys.
This Master’s degree thesis is aimed at analyzing Anti-Money Laundering compliance and identifying areas for improvement. The first part defines the concept of Money Laundering, investigates various models of Money Laundering processes and the legal framework, and discusses measures of Anti-Money Laundering compliance in financial institutions. The second part gives an overview of scientific research, presents a conceptual model of Anti-Money Laundering and substantiates the methodology applied in this thesis. The third section analyses the number of suspicious activity reports in Lithuania and United States, and the results of expert evaluation, thereby presenting possible areas of improvement regarding Anti-Money Laundering.