Virtualios valiutos ir pinigų plovimo prevencija tarptautinės teisės požiūriu
Sinkevičiūtė, Olivija Kazimiera |
Licencinė sutartis Nr. MRU-EDT-847
Atsižvelgiant į virtualių valiutų technologinį naujumą bei sparčią pažangą, teisinio reglamentavimo nebuvimas sukėlė nemažai iššūkių pinigų plovimo prevencijos atžvilgiu. Dėl virtualių valiutų savybių, tokių kaip visiško ar dalinio anonimiškumo, tarpvalstybinio pobūdžio, ne visos tarptautinės pastangos užkirsti kelią virtualių valiutų panaudojimui pinigų plovimo nusikaltimo vykdymui iki šiol buvo sėkmingos. Šiame magistro baigiamajame darbe siekiama išanalizuoti virtualių valiutų naudojimo keliamus iššūkius pinigų plovimo prevencijos teisiniam reglamentavimui tarptautinės teisės atžvilgiu. Visų pirma išnagrinėjant virtualias valiutas, kaip reiškinį, vėliau įvertinant jų galimą panaudojimą pinigų plovimo nusikaltimo vykdymui. Darbe apibrėžiama kokios prevencinės priemonės taikomos nacionaliniu, regioniniu ir tarptautiniu lygmeniu, siekiant apriboti virtualių valiutų naudojimą pinigų plovimo tikslais.
Given the technological novelty and rapid progress of virtual currencies, the absence of a legal framework has created a number of challenges for AML. Due to the cross-border nature of virtual currencies, such as full or partial anonymity, not all international efforts to prevent the use of virtual currencies for money laundering offences have been successful to date. This Master's thesis aims to analyse the challenges posed by the use of virtual currencies to the legal framework for the prevention of money laundering from an international law perspective. Firstly, by examining virtual currencies as a phenomenon, and then by assessing their potential use in the commission of money laundering offences. The work outlines what preventive measures are in place at national, regional and international level to limit the use of virtual currencies for money laundering purposes.