Kreditinės rizikos valdymo sistema Lietuvos bankuose
Jarašūnienė, Diana |
Preidys, Gintautas | Recenzentas / Rewiewer |
Mačerinskienė, Irena | Darbo gynimo komisijos narys / Thesis Defence Board Member |
Jasinavičius, Rimvydas | Darbo gynimo komisijos narys / Thesis Defence Board Member |
Urniežius, Romanas | Darbo gynimo komisijos narys / Thesis Defence Board Member |
Žvirblis, Algis | Darbo gynimo komisijos narys / Thesis Defence Board Member |
Martinaitytė, Eugenija | Darbo gynimo komisijos narys / Thesis Defence Board Member |
Navickas, Vytas | Darbo gynimo komisijos narys / Thesis Defence Board Member |
Šadžius, Linas | Darbo gynimo komisijos narys / Thesis Defence Board Member |
Levišauskaitė, Kristina | Darbo gynimo komisijos pirmininkas / Thesis Defence Board Chairman |
Magistro baigiamajame darbe analizuojamos priežastys, sukėlusios šiuo metu susiklosčiusią padėtį Lietuvos bankuose, aptariami kredito rizikos valdymo teoriniai aspektai, praktinis pritaikymas, siūlomi galimi problemų sprendimo būdai, teikiamos rekomendacijos kredito rizikos valdymo tobulinimui Lietuvos bankuose. Praktinio tyrimo metu tirtas kredito rizikos valdymas Lietuvos bankuose. Atlikus tyrimą paaiškėjo, kad dėl šiuo metu bankų patiriamo nuosmukio iš dalies yra kalta per daug liberali kreditų suteikimo politika praeityje. Siekdami pagerinti situaciją, Lietuvos bankai pamažu pereina prie kito kraštutinumo – pernelyg griežto kredito rizikos valdymo sistemos. Galima to pasekmė – sumažėjęs išduodamų kreditų, o tuo pačiu – ir banko pelno dydis. Dėl šios priežasties siūlytina bankams atsižvelgti ne tik į griežtus reikalavimus kredito gavėjui bei aklai jų laikytis, tačiau būtina nors kažkiek liberalizuoti kredito išdavimo procesą, lanksčiai taikyti atsiskaitymo sistemas ne tik probleminėms paskoloms, tačiau dar ir tuomet, kai kreditas yra tik suteikiamas, atsižvelgiant į kredito gavėjo perspektyvas. Remiantis statistiniais duomenimis, pastaruoju metu antrąjį ketvirtį iš eilės bankų veikla buvo nuostolinga. Per 2009 m. pirmąjį ketvirtį patirtą nuostolį nulėmė pastebimai išaugę nuostoliai dėl paskolų vertės sumažėjimo ir sumažėjusios grynosios palūkanų pajamos. Bankų paskolų portfelio kokybę apibūdinančių rodiklių blogėjimas susijęs su prastėjančia skolininkų finansine būkle, sutrikusiais ar vėluojančiais įmonių tarpusavio atsiskaitymais, augančiu bendrovių bankrotų skaičiumi. Dėl šios priežasties bankai turi imtis priemonių, siekdami atgauti savo lėšas bei užtikrinti jų grąžinimo perspektyvą. Tai padaryti galima tik taikant konservatyvesnę ir griežtesnę kredito rizikos valdymo sistemą. Susiklosčiusi situacija patvirtina pasirinktos temos aktualumą. Darbe iškeltas tikslas išanalizuoti šiuo metu Lietuvos bankuose egzistuojančią kredito rizikos įvertinimo metodiką bei principus, nustatyti jų trūkumus ir atsižvelgiant į juos, sukurti kompleksišką paskolos gavėjo finansinės būklės įvertinimo metodiką, kuri galėtų būti taikoma Lietuvos bankuose, siekiant maksimaliai įvertinti kreditinės rizikos laipsnį ir patobulinti paskolų rizikos duomenų bazę, kuri sudaro bankams prielaidas įvertinti paskolos gavėjų patikimumą bei nustatyti nemokumo tikimybę. Siekiant įgyvendinti pasirinktą tikslą, darbe suformuluoti penki pagrindiniai uždaviniai bei iškelta hipotezė, kad - šiuo metu Lietuvos bankuose egzistuojanti rizikos įvertinimo metodika bei strategija ne visuomet užtikrina kokybišką kreditavimo politikos įgyvendinimą, o kreditavimo politikos lankstumo pokyčiai įstūmė bankus ir skolininkus į gilią finansinę krizę, tuo darant įtaką visai ekonomikai, - kuri darbe pasitvirtino.
The thesis examines the reasons which determined the current situation in Lithuanian banks, the theoretical dimensions of managing the credit risk and the practical adaptability. There are represented the manner of solving problems, are given recommendations of refinement of managing the credit risk in Lithuanian banks. The thesis presents the practical research about managing the credit risk in Lithuanian banks. After fulfilling the research, it is obvious that the depression of bank sector it is partially stipulated by over liberal politics of giving credits policy in the past. Banks are trying to sharpen up the situation and are going to another extremity – to overmuch strict policy in managing credit risk. The results of that – less credit are granted and banks have less of benefit. This situation does not help to overcome the crisis, but contrarily – it is exacerbate the crisis. That’s why banks have to liberalize the process of granting credits and practice the flexible systems of accounts, regarding to perspectives of credit receiver. On the ground of statistic information, activity of banks in last two quarters was detrimental. Detriment of the first quarter y. 2009 was stipulated by loss of credit value and loss of interests’ income. Credit portfolio deteriorated because of deteriorative financial condition of the debtors, disarray of account between companies, great amount of companies which are at bankruptcy. Consequently banks have to take measures to ensure the recovery and perspective of resource. It can be safeguarded only by applying a strict and conservative system of managing a credit risk. The situation confirms the actuality of the theme. The purpose of research is o analyse the method of evaluation of credit risk in Lithuania’s banks and to introduce the advanced method of evaluation of a debtor. There are formulated five tasks in succeeding the purpose. The thesis brings the hypothesis, that the method of evaluation of a credit risk in Lithuania’s banks doesn’t secures the successful implementation of lending policy and the alteration of flexibility in lending plunged banks in crisis.