Pinigų plovimo prevencijos priemonių bankų sektoriuje veiksmingumo vertinimas
Žuk, Agata Malgožata |
Licencinė sutartis Nr. MRU-EDT-800
Magistro baigiamajame darbe išanalizuotas pinigų plovimo reiškinys, pinigų plovimo prevencijos koncepcija bei, remiantis ekspertų nuomone, įvertintas pinigų plovimo prevencijos priemonių, naudojamų bankų sektoriuje veiksmingumas. Pirmame darbo skyriuje nagrinėjama pinigų plovimo koncepcija: pinigų plovimo samprata, schemos, poveikis šalies finansų sistemai, apibūdinamas tarptautine prekyba grįstas pinigų plovimas. Antrame skyriuje nagrinėjama pinigų plovimo prevencijos koncepcija, aptariamos pagrindinės pasaulio ir Lietuvos Respublikos finansinės žvalgybos institucijos, kovojančios su pinigų plovimu. Taip pat, remiantis FATF rekomendacijomis bei įvairių autorių pažiūra, išdėstomas pagrindinės, bankų sektoriuje naudojamos, pinigų plovimo prevencijos priemonių teorinis kontekstas. Trečiame skyriuje pateikiamas kokybinio tyrimo metodu, struktūruoto interviu su ekspertais būdu atliktas bankų sektoriuje naudojamų pinigų plovimo prevencijos priemonių veiksmingumo vertinimas. Paskutinėje darbo dalyje pateikiamos išvados.
In the master thesis the phenomenon of money laundering, the concept of money laundering prevention and, based on the opinion of experts, evaluates the effectiveness of money laundering prevention measures used in the banking sector is analyzed. The first chapter deals with the concept of money laundering: the concept of money laundering, schemes, the impact on the country's financial system, describes money laundering based on international trade. The second chapter examines the concept of money laundering prevention, discusses the main financial intelligence institutions of the world and the Republic of Lithuania in the fight against money laundering. It also sets out the theoretical context for the main anti-money laundering measures used in the banking sector, based on FATF recommendations and the views of various authors. The third chapter presents an assessment of the effectiveness of money laundering prevention measures in the banking sector using a qualitative research method and a structured interview with experts. The last part of the work presents the conclusions.